案例故事分享
信託延續愛與照顧，為家庭摯愛鋪路
家庭傳承的起點
楊董是一位事業有成的企業家，辛苦打拼多年累積可觀的財富。
隨著年紀漸長，他開始思考 如何保障退休生活，同時提前照顧家人、規劃資產傳承。
楊董的女兒小萱初入職場，楊董計畫在小萱人生起步階段給予更多支持，
但不希望一次性贈與大額資產，不僅可能產生高額稅負，同時擔心女兒無法妥善運用。
提前妥善安排子女未來
經永豐銀行理財專員悉心規劃，啟用本金自益、孳息他益之【璀璨豐享
信託】， 展開一場聰明又溫暖的資產傳承計畫：藉由投資基金，由楊董
本人持有投資標的，孳息則定期分配給女兒，讓資產運用更有彈性，也
成功兼顧投資及傳承目標。
靈活運用資產
信託資金投資於穩健配息型基金，兼顧收益與風險分散
委託人保有本金受益權
信託期間內，楊董仍是本金受益人，確保資產安全無虞
受益人享有孳息照顧
信託期間的投資孳息分配給女兒小萱，作為她生活與發展的助力
聰明投資，安心傳承
楊董投資4,500萬於境外後收型基金，本金受益人設定為楊董本人、孳息受益人為女兒小萱，配息率假設為6%，信託期間為
3年，
投資孳息分配予小萱信託期滿，投資現值/庫存(可擇一)返還楊董。
試算女兒信託期間內，預估領息金額為何？
需繳納的贈與稅差異
・若孳息來源為海外，孳息受益人需依所得發生年度申報海外所得 ・預估投資商品配息率僅供試算參考，請依基金實際配息金額為主 ・本案例未計入信託管理費作計算，詳細內容請洽永豐銀行各分行諮詢 ・本案例依114/1/1郵政儲匯局一年期定存利率公告為基準 ・本案例僅供試算，實際依國稅局核算為主
「傳承+守護」雙贏目標
【璀璨豐享信託】以本金自益、孳息他益的設計，讓楊董在保障自身
資產安全與退休生活的同時，有效分散投資、降低稅負，並有計畫地
照顧女兒小萱。信託期間，楊董掌握本金主控權，小萱則定期獲得
孳息，逐步建立財務自信。
信託期滿後，資產靈活返還，實現「傳承」與「守護」雙贏，【璀璨
豐享信託】不僅延續財富，更傳遞愛與責任，為家人未來建立穩固
基礎。
璀璨
豐享信託
